用友软件固定资产与总账对账不平的原因分析

用友软件固定资产与总账对账不平的原因分析

该问题是困扰客户使用固定资产模块的一大问题，与账务对账中涉及的科目是在固定资产设置中进行的设置，一般为固定资产和累计折旧两个科目
设置中有选项可以设置，在对账不平的情况下允许固定资产月末结账，用于当固定资产与总账对账不平时是否允许固定资产月末结账。
固定资产与总账对账的原理是将固定资产中所有现存的固定资产原值与累计折旧汇总后，与总账中对应科目的余额进行校对，从而可以检查账面与固定资产实际是否相同。而会造成固定资产与总账对账不平的原因包括如下可能：
1、问题分析：总账中固定资产与累计折旧余额为当前所有原始卡片的总和，而由于期初录入工作未完成，导致固定资产模块中原始卡片没有录入完成，此时进行对账就会显示对账不平，这也是“设置”——“选项”中设置允许对账不平情况下固定资产可以月末结账的原因。
解决方案：将所有账面对应的原始卡片录入到固定资产模块中即可对账平衡。
2、问题分析：固定资产模块进行了相关操作，而没有生成对应凭证传递到总账；或总账中固定资产相关科目有对应凭证，而在固定资产中却没有进行操作。
比如当月计提折旧之后，或新增一张固定资产卡片，或进行了一张固定资产卡片的原值变动操作，或者做了固定资产减少操作。而该操作并没有通过批量制单功能生成对应凭证，或者生成的凭证选择对应科目并不是固定资产模块设置的对账科目时，就会导致固定资产模块原值与累计折旧的汇总数与总账中对应科目的余额不一致，也就会对账不平。
解决方案：将当月固定资产所有操作通过批量制单或手工在总账添置凭证的方法进行制单，而所有需要制单的固定资产操作，均会在批量制单中生成对应记录，这样才能保证固定资产与总账的汇总数能够一一对应。如果是总账添置了凭证而固定资产没有对应变化，则需到固定资产模块进行相应操作，与总账凭证对应。
3、问题分析：固定资产与总账对账的功能，默认是与凭证记账后对应的科目余额进行对账的操作，如确定固定资产所有操作均已进行制单操作传递到总账，对账仍然不平，可检查是否当月未进行凭证记账操作
解决方案：可在总账模块检查当月凭证是否已经完成记账操作，需先将当月凭证记账后再进行固定资产与总账的对账工作，保证操作准确性。